1 мая, 2025
Сдача квартиры в аренду — популярный способ получения дополнительного дохода. Однако многие арендодатели не всегда понимают, какие налоговые обязательства у них возникают. В этой статье мы подробно рассмотрим, какие налоги нужно учитывать при сдаче квартиры в аренду в Москве и Московской области, а также как правильно их рассчитывать.
Налоги при аренде: что нужно знать
- Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): Это основной налог, который нужно уплачивать при сдаче жилья в аренду. Ставка налога составляет 13% для резидентов России и 30% для нерезидентов.
- Упрощённая система налогообложения: Если вы сдаете квартиру юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, вы можете выбрать упрощённую систему налогообложения. В этом случае применяется ставка 6% от дохода.
- Налог на имущество: Этот налог также может быть актуален для собственников недвижимости. Он рассчитывается на основании кадастровой стоимости квартиры и в большинстве случаев составляет около 0,1% — 2% от этой стоимости в зависимости от региона.
Как правильно рассчитать налог на доходы
Для того чтобы правильно рассчитать НДФЛ, необходимо учитывать все доходы от аренды. Например, если вы сдаете квартиру за 50 000 рублей в месяц, общая сумма дохода за год составит 600 000 рублей. Соответственно, налог будет равен 13% от этой суммы или 78 000 рублей.
Важно помнить, что вы можете учитывать расходы, связанные с арендой квартиры. Примеры таких расходов включают:
- Коммунальные платежи, которые вы оплачиваете за арендатора.
- Ремонтные работы и улучшения квартиры.
- Услуги риэлторов и прочие затраты на управление недвижимостью.
Таким образом, если ваши расходы составляют 150 000 рублей в год, то налогооблагаемая база уменьшится до 450 000 рублей, и налог в этом случае будет уже 58 500 рублей.
Не забывайте, что вести учёт всех доходов и расходов важно не только для уплаты налогов, но и для проверки со стороны налоговых органов.
Регистрация в налоговом органе
Каждый арендодатель обязан зарегистрироваться в налоговом органе по месту жительства. Это нужно для получения уведомления о налоговом статусе и обязательствах. Также необходимо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ ежегодно, даже если у вас не было доходов от аренды. Декларацию следует подавать до 30 апреля года, следующего за отчётным. А налог уплачивается до 15 июля.
Обратите внимание, что недобросовестный подход к налогообложению может привести к штрафам и другим юридическим последствиям. Чтобы избежать ошибок, многие собственники недвижимости обращаются за помощью к профессиональным консультантам и риэлторам, которые знают все тонкости законодательства.
Если вам нужна помощь в аренде, продаже или покупке квартир в Москве и Московской области, вы можете обратиться в нашу компанию. Мы предоставляем полный спектр услуг в сфере недвижимости, включая юридическую поддержку и консультации по всем вопросам налогообложения.
